Таким образом модель рискового ценообразования на банковский кредит при возможности неполного возврата последнего формально совпадает с математической моделью, полученной для условий риска невозврата кредита. Однако вместо вероятности невозврата кредита Рн в модель входит средняя вероятность невозвращения кредита данным заемщиком или всей группой заемщиков банка. Фактически же в обоих случаях приходится иметь дело с математическим ожиданием доли невозврата кредита. Еще одна разновидность кредитного риска состоит в опасности несвоевременного возвращения кредита каким-либо одним из заемщиков или группой заемщиков банка. Допустим, известны вероятности Рi задержки возврата кредита на срок Тi. Тогда

Тср= Р i Тi (15)

Где m — общее количество возможных задержек, Тср — средний срок

(математическое ожидание срока) задержки возвращения кредита. Задержки возвращения кредита приводят к самым paзнообразным потерям банка. Прежде всего банк лишается возможности выполнения своих денежных обязательств, что способно привести к штрафным санкциям, отпугнуть вкладчиков и уменьшить клиентуру. Падает ликвидность банка, сокращается величина оборотных средств. Банку становится труднее выгодно вложить своевременно не возвращенные средства.

Предположим, основной вид потерь банка от несвоевременного погашения кредита — упущенная возможность получения доходов за счет использования кредита в течение времени его задержки заемщиками: банк мог бы вложить этот кредит в выгодное дело и получить по нему

Проценты. А значит, задержка кредита на срок Тi равносильна потере банком суммы Сn=M* Тi*К, где

M - максимально возможная годовая процентная ставка размещения банковского кредита в период его возвращения. Приняв Т, равным наиболее вероятному сроку задержки кредита, определенному формулой (16), легко получить значение вероятных потерь банка:

Сn=M* Тср*К (17)

Чтобы компенсировать потери, банк вместо безрисковой ставки процентов взимает с заемщика более высокую ставку , обеспечивающую ему получение дополнительной суммы, равной вероятным потерям Сn, Если кредит получен заемщиком на срок Тс условие компенсации вероятных потерь получает вид

*Т=О* То+M* Тс (18)

А отсюда следует, что банку при наличии риска задержки возвратакредита на срок Тср надо взимать относительный кредитный процент , равный

О+Тср/То*M (19)

Таким образом, согласно предлагаемой модели на примере кредита на автомобиль(табл. 3.5 и рис. 3.4), цена кредита в условиях риска его несвоевременного возвращения возрастает на величину, npoпорциональную относительному вероятному сроку задержки и наибольшей процентной ставке кредита, имеющей место на рынке кредитных денег в период возврата ссуды. Важно подчеркнуть: ставка M должна быть заведомо большей, нежели безрисковая ставка О, ибо при M = О компенсация была бы просто дополнительной суммой, взимаемой за увеличение срока пользования кредитом на время Тср. Разность M - О представляет собой, следовательно, ценовой штраф, налагаемый на заемщика за вероятное (потенциальное) нарушение им сроки возврата кредита, и в то же время премию банка за риск несвоевременного возврата.

Таблица 3.5– Определение цены кредита на автомобиль

Рисунок 3.4– Зависимость цены кредита от срока задержки его возвращения на примере кредита на автомобиль.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

АКИБ «УкрСиббанк» зарегистрирован 18 июня 1990 года. Банк имеет полную лицензию НБУ № 75 от 24 декабря 2001 года на совершение банковских операций. В Крыму АКИБ «УкрСиббанк» представлен филиалами и отделениями, расположенными в Симферополе, Севастополе, Евпатории, Керчи и Ялте.

В целом состояние активов, привлеченных и собственных средств банка отражает поведение финансового рынка, и наличие стратегии по развитию банка не ставит его в зависимость от конъюнктурных подвижек на банковском рынке и, следовательно, в целом финансовое состояние банка устойчиво, что обусловлено качественным менеджментом в части управления сбалансированной ликвидностью активов и пассивов по объемам и направлениям деятельности.

Незначительно увеличился удельный вес доходов от операционной деятельности (с 72,03% до 73,09%) и уменьшился удельный вес доходов от операций с ценными бумагами (с 0,61% до 0,14%). Наличие такой тенденции — свидетельствует об улучшении качества управления активными операциями банка либо об улучшающейся конъюнктуре рынка кредитных услуг для банка.

Банк находится вне зависимости от конъюнктуры рынка, на котором осуществляют свою деятельность его заемщики; кредитный портфель банка фактически диверсифицирован по кредитному риску. Имеется в виду, что есть устойчивая кредитная база при соблюдении нормативных требований по степени риска на одного заемщика. Банк не зависит от политических и конъюнктурных рисков рынка государственных ценных бумаг (табл. 2.1.1, А19 и А20). Портфель производительных активов банка диверсифицирован по направлениям вложений.