Важным элементом кредитной политики банка являются требования к обеспечению кредита, предоставляемого заемщику (рис. 2.4). Банк придерживается консервативного подхода к оценке обеспечения и устанавливает жесткие требования к видам обеспечения и коэффициентам покрытия по ним.

Залог (движимого имущества, ипотеки, ценных бумаг, имущественных прав) является одной из наиболее распространенных форм обеспечения возврата банковского кредита. Стоимость залогового имущества должна быть достаточной для погашения кредита, процентов и иных платежей, предусмотренных кредитным договором, расходов по хранению залогового имущества. Стоимость залогового имущества подтверждается оценкой независимого оценщика, которая является неотъемлемой частью кредитного дела. В исключительных случаях, с учетом реальной оценки рисков, в рамках отдельных банковских продуктов или программ, кредитным комитетом может приниматься решение об изменении порядка проведения оценки предмета залога.

Рисунок 2.4. Формы обеспечения кредитов

Гарантия (порука) – обязательство третьего лица погасить долг заемщика в случае его неплатежеспособности. Кредиты под гарантию выдаются заемщику только тогда, когда гарант является платежеспособным лицом, что должно быть подтверждено банком, который его обслуживает

В исключительных случаях банк может осуществлять выдачу кредита под поручительство (страховой полис) страховой компании.

Суммы кредитов, а также лимитов кредитования не могут превышать:

- 90% от суммы залога имущественных прав на денежные средства;

- 70% от ликвидационной стоимости недвижимости и целостных имущественных комплексов, предлагаемых в залог;

- 50% от ликвидационной стоимости оборудования, товаров в обороте и иного имущества, предлагаемого в залог.

Договора залога, ипотеки, гарантии, поручительства должны быть оформлены соответственно действующему законодательству и требованиям внутренних нормативных документов банка, регулирующих данную операцию.

За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты, а также осуществляет иные платежи согласно тарифам банка (платежи за кредитное обслуживание, за обязательство по неиспользованной части кредитной линии, за осуществление консультационных услуг и т. п.). Размер процентной ставки за пользование кредитом определяется в зависимости от стоимости кредитных ресурсов, за счет которых предоставляется кредит, срока кредита, вида и ликвидности обеспечения, спроса и предложения на кредитном рынке в конкретном регионе, а также иных факторов с таким расчетом, чтобы сумма полученных доходов полностью покрывала расходы банка по привлечению средств, на ведение банковской деятельности и обеспечивала получение дохода. На протяжении срока действия кредитного договора банк имеет право изменять размер процентной ставки в зависимости от изменений учетной политики НБУ, процентной политики банка, спроса и предложений на кредитные средства. Такие изменения оформляются дополнительным соглашением к кредитному договору.

Процедура принятия (утверждения) решения по кредитным операциям описывает порядок принятия и утверждения решений по кредитным операциям в системе банка. Срок принятия решения по кредитным проектам (заявкам) определяется от даты регистрации кредитной заявки в контрольном листе сроков рассмотрения кредитов до даты окончательного принятия/утверждения решения уполномоченным лицом банка.

Первичная консультация и идентификация потенциальных заемщиков осуществляется профильными подразделениями учреждения банка, в функции которых входит подготовка и сопровождение кредитных операций и заключается в экспресс-оценке и переговорах с заемщиком по сбору документов, необходимых для оценки кредитного риска. Цель проведения экспресс-оценки заключается в определении соответствия потенциального заемщика и кредитуемого мероприятия общим требованиям кредитной политики банка. По результатам идентификации заемщика начальником кредитного подразделения учреждения банка принимается решение о начале работы с кредитной заявкой или об отказе заемщику в предоставлении кредита.

Документы по кредитной операции, поступившие от потенциального заемщика, анализируются на предмет их полноты и надлежащего оформления кредитным подразделением учреждения банка. Профильные подразделения банка, обрабатывающие кредитную заявку составляют перечень недостающих документов и запрашивают у клиента недостающую информацию. Полученные от клиента документы формируются сотрудником кредитного подразделения в «Кредитное дело» по соответствующим разделам. С целью учета поступивших кредитных заявок клиентов кредитным подразделением банка, в обязательном порядке, ведется журнал регистрации кредитных заявок. Датой открытия кредитного дела является дата регистрации кредитной заявки в журнале регистрации кредитных заявок.

Процедура первоначальной оценки рисков по кредитной операции начинается в день получения необходимого пакета документов, достаточного для оценки соответствующих рисков кредитным подразделением банка и заканчивается в день подписания заключения о целесообразности данной кредитной операции. Даная процедура включает: оценку кредитоспособности заемщика; оценку юридических аспектов сделки; оценку репутации заемщика и иной информации, имеющей значение при принятии решения о кредитовании.

Процедура принятия решения по кредитным операциям проводится при наличии подготовленных заключений по оценке кредитных рисков всеми соответствующими профильными подразделениями банка и заканчивается в день принятия окончательного решения уполномоченным органом банка по поданной кредитной заявке. Решение по кредитным операциям, вне зависимости от их суммы принимаются коллегиально, кредитной комиссией банка, на ближайшем заседании. Принятое решение оформляется протоколом и подписывается всеми присутствовавшими членами кредитной комиссии и секретарем. Дата принятия решения кредитной комиссией фиксируется в контрольном листе сроков рассмотрения кредита.

Процедура дополнительной оценки кредитных рисков производится в следующих случаях:

1) если вопрос о принятии решения по кредитной операции выносится на рассмотрение кредитной комиссии профильными подразделениями, которые не проводили первоначальную оценку рисков по кредитной операции;

2) по поручению уполномоченного лица – Начальника межрегионального управления, утверждающего решение кредитной комиссии;

3) если решение кредитной комиссии банка подлежит утверждению уполномоченным лицом Головного банка;

4) если вопрос об утверждении решения по кредитной операции выносится на рассмотрение кредитного комитета банка профильными подразделениями, которые не проводили первоначальную оценку рисков по кредитной операции.

В случае принятия положительного решения по кредитной операции, по которой лимит кредитных полномочий на сделку кредитной комиссии банка недостаточен, такое решение подлежит утверждению уполномоченным лицом банка – Начальником межрегионального управления в пределах его кредитных полномочий. Уполномоченное лицо утверждает решение, принятое кредитной комиссией на основании заключений, предоставляемых на заседании кредитной комиссии. При этом уполномоченное лицо имеет право поручить провести дополнительную оценку кредитных рисков. Если лимит по кредитной операции или портфельный лимит превышает утвержденный лимит кредитных полномочий Начальника межрегионального управления, то решение по кредитной операции подлежит утверждению уполномоченным лицом Головного банка. Уполномоченное лицо утверждает решение, принятое кредитной комиссией на основании заключений, предоставляемых на заседании кредитной комиссии, а также на основании заключений по дополнительной оценке кредитных рисков, проведенной профильными подразделениями Головного банка. При превышении размера лимита кредитных полномочий уполномоченного лица Головного банка, решение по кредитной операции подлежит утверждению на ближайшем заседании Кредитного комитета Головного банка. Председатель Кредитного комитета определяет процедуру утверждения такого решения в зависимости от сложности или суммы кредитной операции.

В случаях отказа кредитного комитета вышестоящего учреждения банка или уполномоченных лиц в принятии решения документы могут быть возвращены на доработку с указанием причин отказа и вопросов, подлежащих доработке. В случае многократных отказов в утверждении решения, уполномоченное лицо может рекомендовать изменение лимитов кредитных полномочий учреждения банка. Учреждение банка имеет право инициировать утверждение решения на Кредитном комитете Головного банка при несогласии с негативным решением, принятым вышестоящим учреждением банка. Решение Кредитного комитета является окончательным и не подлежит обжалованию. Ответственность за соблюдение данной процедуры несут руководители банка, а также начальники структурных подразделений, участвующие в принятии решения по кредитным операциям. Кредитный сотрудник несет ответственность: