ОАО КБ «Надра», согласно классификации Национального банка Украины, по сумме активов включен в группу банков с активами свыше 5,0 млрд. грн.

2.2 Организация процесса кредитования

Организация процесса кредитования в ОАО КБ «Надра» регламентирована следующими нормативными документами (см табл. 2.3):

Таблица 2.3

Нормативные документы, регулирующие организацию процесса кредитования в ОАО КБ «Надра»

Организация процесса кредитования включает следующие составляющие (рис. 2.2):

- кредитная политика и стратегия банка;

- процедура принятия (утверждения) решения по кредитной операции;

- организация управления кредитным риском.

Кредитная политика банка – комплекс решений, утвержденных правлением банка, в которых зафиксированы условия и параметры предоставления кредитов. Политика банка должна охватывать все этапы управления кредитной деятельностью, обеспечивать выполнение правил и процедур кредитования, организовывать внутренний контроль процесса кредитования, обеспечивать достоверность бухгалтерского учета и отчетности кредитных операций.

ОАО КБ «Надра» предоставляет кредиты субъектам кредитования всех форм собственности во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором. Основными из них являются: обеспеченность, возвратность, срочность, платность и целевая направленность.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права защиты своих интересов, недопущения убытков от невыполнения обязательств по кредитному договору в связи с неплатежеспособностью или нежеланием заемщика.

Принцип возвратности, срочности и платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банка в определенный в кредитном договоре срок с соответствующей платой за его использование.

Целевой характер использования кредита предусматривает финансирование заемными средствами определенной цели (сделки, проекта), предусмотренной кредитным договором.

Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсов являются собственные средства банка, остатки на расчетных и текущих счетах, привлеченные средства юридических и физических лиц на депозитных счетах, межбанковские кредиты, средства, полученные от выпуска ценных бумаг и международных финансовых организаций. Кредитные операции осуществляются банком в пределах кредитных ресурсов, лимитов, установленных на банк другими

Рисунок 2.2 Организация процесса кредитования в ОАО КБ «Надра»

Банками и финансовыми учреждениями на подтверждение аккредитивов и гарантий, и нормативов НБУ. Ключевым аспектом при принятии решения о предоставлении кредита является готовность и возможность заемщика выполнить свои обязательства по кредитному договору, своевременно возвратить кредит и уплатить проценты. При выдаче кредита заемщику в размере, превышающем 10% собственного капитала банка, банк обязан сообщить в НБУ. Ни один из предоставленных кредитов не может превышать 25% собственных средств банка. Банк предоставляет кредиты в национальной и иностранной валюте. Кредиты в иностранной валюте предоставляются юридическим лицам – резидентам, физическим лицам – резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, резидентам по операциям, которые осуществляются ими с использованием платежных карточек международных платежных систем, и юридическим лицам – нерезидентам – банковским учреждениям. Допускается полное или частичное конвертирование кредитных средств в национальную или иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины или на международных валютных рынках согласно условиям заключенных кредитных договоров и с учетом требований НБУ регламентирующих операции с иностранной валютой.