Целевой характер использования предусматривает использование заем-ных средств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором.

Коммерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования средств, проведения кредитных операций, установления уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений. Они отвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим им имуществом и средствами.

Решение о предоставлении кредитов заемщикам независимо от запрашиваемого размера кредита принимается коллегиально большинством голосов и оформляется протоколом.

Кредитные отношения регламентируются на основании кредитных договоров, заключаемых между кредитором и заемщиком только в письменной форме, которые определяют взаимные обязательства и ответственность сторон и не могут изменяться в одностороннем порядке без согласия обеих сторон.

Перед тем как составить Кредитный договор, хозяйство предоставляет банку оговоренный с ним пакет документов:

Ø баланс;

Ø отчет о финансовых результатах;

Ø отчет о движении денежных средств;

Ø отчет о собственных капиталах;

Ø декларацию о прибыли;

Ø декларацию по НДС.

Коммерческий банк, проанализировав и изучив деятельность потенциального заемщика, принимает решение предоставить ему краткосрочный кредит сроком на 1 год.

С предприятием заключаются:

ü Кредитный договор.

ü Договор о залоге недвижимого имущества в обеспечение обязательств заемщика по кредитному договору (договор залога заверен нотариально в соответствии с требованием Закона о залоге)

Кредитный договор может быть заключен как путем составления одного документа, подписанного кредитором и заемщиком, так и путем обмена письмами, телеграммами, телефонограммами, подписанными адресантом.

Размер процентных ставок и порядок их уплаты устанавливаются банком и определяются в кредитном договоре в зависимости от кредитного риска, предоставленного обеспечения, срока пользования кредитом, учетной ставки и других факторов.

В случае изменения учетной ставки условия договора могут пересматриваться и изменяться только на основании взаимного согласия кредитора и заемщика.

Способ предоставления кредита.

Кредит предоставляется в безналичной форме по двум способам:

ü путем оплаты по мере необходимости платежных документов по кредитуемой сделке со специального ссудного счета, открытого банком заемщику.

ü путем зачисления на текущий счет заемщика общей суммы кредита для дальнейшего целевого использования заемных средств.

Порядок погашения кредита.

Погашение кредита и начисленных по нему процентов осуществляется путем списания определенных сумм с текущего счета заемщика на основании его платежных поручений в сроки, установленные кредитным договором.

Вместе с тем банк имеет право на принудительное взыскание средств со всех счетов своего клиента в случае несвоевременного погашения предприятием обязательств по кредитному договору (при условии, что такой порядок взыскания средств определен кредитным договором).

Отсрочка по уплате кредита.

При возникновении у заемщика временных финансовых затруднений из-за непредвиденных обстоятельств, при условии принятия заемщиком соответствующих мер для их устранения, погашение кредита может быть отсрочено, но с повышением процентной ставки.

Отсрочка оформляется дополнительным договором между заемщиком и банком. При отсутствии такого договора банк имеет право применить к заемщику штрафные санкции в размерах, предусмотренных кредитным договором.

Безналичный расчет на предприятии осуществляется в следующих формах:

Q платежными поручениями;

Q чеками.

Предоставленные в банк документы соответствуют требованиям установленных стандартов и содержат такие реквизиты:

§  название документа;