И хотя в этих условиях Национальный банк Украины проводил жесткую политику с помощью административных и экономических рычагов относительно коммерческих банков, применял методы для санации банковской системы, отзывал лицензии у неплатежеспособных банков, это существенно не влияло на кризис в банковском секторе экономики. Осталась неопределенной в правовом статусе система банковского надзора, отсутствовала система страхования рисков кредитной деятельности, банковских депозитов, практически не действовал механизм реализации заложенного имущества. Итогами этого процесса стало прекращение создания новых коммерческих банков.

Важным этапом развития банковского сектора стал сентябрь 1996 года, когда состоялось введение новой национальной валюты. Прекращение Национальным банком льготного кредитования промышленности, которое в течение предыдущих лет осуществлялось через коммерческие банки и наполнило их дешевой ликвидной массой, сделало невозможным пролонгацию займов, по которым наступил срок уплаты. Риск реальных процентных ставок – в связи с падением инфляции еще больше обострил проблему расчетов предприятий по кредитам.

Учитывая это, национальную валюту внедряли поэтапно. Первым шагом было введение в январе 1992 года в наличное обращение временных национальных денег - украинский карбованец (купоны многоразового использования). Одновременно обслуживание безналичного обращения, на который приходилась основная масса расчетов между предприятиями и учреждениями осуществлялось рублем – денежной единицей бывшего СССР. В ноябре 1992 года функционирование рубля в денежном обороте Украины полностью прекращается, и единым законным средством платежа становится украинский карбованец. С введением карбованца Национальный банк организовал национальную платежную систему, создал механизм межгосударственных расчетов, начал формировать валютный рынок, постоянно его либерализируя, была извлечена из оборота иностранная валюта и введен золотовалютный резерв.

Рисунок 1.1 – Основные этапы формирования банковской системы Украины.

Но с другой стороны открылись новые возможности для банковской деятельности. Где-то с последних месяцев 1996 года началось развитие рынка ОВГЗ. Практически все банки начали активные инвестиции в безрисковые высокодоходные государственные облигации, извлекая средства из промышленности, где риск убытков по кредитам был слишком высок.

Украина как независимое государство заявила о желании обеспечить конвертированность национальной валюты, подписав еще в 1992 году Статьи Соглашения Международного валютного фонда (Устав МВФ) и взяв на себя обязательства по организации собственной валютной системы, предусмотренные Статьей 14 Устава.

Дальнейшее развитие валютного рынка, постепенная стабилизация национальной валюты создали условия для следующего важного шага: 24 сентября 1996 года Украина заявила о принятии обязательств по Статье 8 Устава МВФ, что свидетельствовало об официальном международном признании гривны конвертированной по текущим операциям.

Таким образом впервые за годы независимости Украины было:

- расширено возможности физических лиц резидентов и нерезидентов в осуществлении социальных платежей в иностранной валюте за пределы Украины.

- дано право нерезидентам через уполномоченные банки, в которых открыто счета «Лоро» в гривнах, покупать на отечественном валютном рынке иностранную валюту при условии подтверждения, что эти средства получены юридическим лицом-нерезидентом в результате экспортно-импортных операций

- разрешено физическим лицам - нерезидентам открывать в учреждениях банков счета как в национальной так и в иностранной валюте на тех же условиях, что предусмотрены для резидентов

Проведение денежной реформы и присоединение к статье 8 Устава МВФ улучшило условия работы на отечественном валютном рынке как резидентов так и нерезидентов, стимулировало рост поступлений иностранной валюты в Украину, способствовало созданию инвестиционного климата, стабильности курса гривны.

Вехой на пути эволюции обменного курса в нашей стране был отказ в октябре 1994 года от режима множественного валютного курса и введение унифицированного валютного курса. Этот способ поддерживался целостной экономической средой, неотъемлемой составной которого были либерализация большинства цен, отмена большей части экспортных квот и лицензий, начало приватизации.

В начале 2000 года в Украине официально введен режим плавающего обменного курса. Он способствует интеграции нашей страны в мировую экономику, сбалансированию предложения и спроса иностранной валюты, сбережению валютных резервов, поддержанию конкурентоспособности украинских товаропроизводителей.

Среди достижений банковской системы Украины – создание эффективной и мощной платежной системы на основе внедренной в 1994 году Системы электронных платежей (СЭП). Ее было разработано специалистами Национального банка в короткий срок, при условии минимальных капитальных и эксплуатационных расходов. Основной целью усовершенствования СЭП в 1997 году стало ее реформирование в связи с переходом отечественной банковской системы на Международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности. Введение на их основе практики ежедневного составления отчетных балансов и разнообразных экономических показателей по банковской системе Украины повысило прозрачность банковской деятельности и функционирования денежно-кредитного рынка, способствовало улучшению информационного обеспечения управленческих и надзорных функций НБУ.