|
11
|
Счета № 1—5 за январь
|
Предъявлены счета заказчикам за выполненные работы и отнесены на доходы от оказания услуг, в т. ч. НДС 18000,0
|
|
12
|
Книга учета реализации
|
Начислены налоговые обязательства от стоимости оказанных услуг за январь
|
|
Операции за февраль месяц
|
|
13
|
Отчеты кассира
(условно за месяц)
|
В кассе оприходовано:
— доходы от оказания услуг населению, в т. ч. НДС 2460,0;
— возврат из подотчета Петровой И. С. 2,0
Из кассы выдано:
— заработная плата за январь
— в подотчет Петровой И. С. 60,0
|
|
14
|
Выписки банка и приложения к ним, платежные поручения
п. п. № 11
|
14.1. С текущего счета перечислено 03.02.:
— бюджету налоги, удержанные из заработной платы
|
|
п. п. № 12
|
— пенсионному фонду
|
|
п. п. № 13
|
— фонду нетрудоспособности
|
|
п. п. № 14
|
— на страхование по безработице
|
|
п. п. № 15
|
— заводу «Фиолент» за материалы
|
|
п. п. № 16
|
— фирме «Прибор» за материалы
|
|
п. п. № 17
|
— кредиторам за оказанные услуги
|
|
п. п. № 435
|
14.2. Зачислено на текущий счет:
— от заказчиков за оказанные услуги
|
|
Ордер банка
|
— проценты по счету 15,0
|
|
15
|
Авансовый отчет № 3
|
Согласно отчету менеджера Петровой И. С. приобретены, переданы в эксплуатацию и списаны на материальные затраты МБП 58,0
|
|
16
|
Расчетно-платежная ведомость
|
Начислена заработная плата рабочим и служащим 2800,0
|
|
17
|
Расчетно-платежная ведомость
|
Из заработной платы удержаны:
— подоходный налог 420,0
— в пенсионный фонд по максимальному нормативу
— на страхование безработицы по действующему нормативу
— фонд по нетрудоспособности
|
|
18
|
Расчет
|
Произведены отчисления на социальные мероприятия обязательных сборов по действующим нормативам от суммы начисленной заработной платы:
— пенсионному фонду
— на страхование по безработице
— на социальное страхование по нетрудоспособности
— от несчастного случая
|
|
19
|
Накладные
требования № 11—23
|
Со склада отпущены и списаны на материальные затраты материалы, израсходованные на выполненные работы по ремонту 6100,0
|
|
20
|
Счета № 6—12
|
Предъявлены счета заказчикам и отнесено на доходы от оказанных услуг на сумму выполненных работ, в т. ч. НДС 18600,0
|
|
21
|
Счета
|
Начислено кредиторам за оказанные услуги и отнесено:
— на материальные затраты 800,0
— на прочие затраты 190,0
НДС по оказанным услугам 78,0
Итого к оплате:
|
|
22
|
Книга учета
Реализации
|
Начислены налоговые обязательства по НДС за февраль месяц с учетом объемов оказанных услуг (операции 13 и 20)
|
|
Операции за март месяц
|
|
23
|
Кассовые отчеты
|
23.1. В кассу оприходовано:
— возврат подотчета от Иванова И. П. 3,0
— доходы от оказания услуг населению, в т. ч. НДС 2430,0
|
|
23.2. Из кассы выдано:
— заработная плата за февраль
— в подотчет Иванову И. П. 100,0
|
|
24
|
Выписки банка,
п. п. № 175 от 02.03.
Ордер банка
п. п. № 18
|
24.1. На текущий счет зачислено:
— платежи от заказчиков 17200,0
— проценты по счету (прочие финансовые доходы) 13,0
|
|
24.2. С текущего счета списано и перечислено по платежным поручениям:
— налоги, удержанные из заработной платы
|
|
п. п. № 19
|
— пенсионному фонду
|
|
п. п. № 20
|
— на страхование по безработице
|
|
п. п. № 21
|
— заводу «Фиолент» за материалы
|
|
п. п. № 22
|
— фирме «Прибор» за материалы
|
|
п. п. № 23
|
— Рембыттехнике за материалы 1300,0
|
|
п. п. № 24—26
|
— кредиторам за оказанные услуги в феврале месяце
|
|
Ордер банка
|
— банку за обслуживание в I квартале
(отнесено на прочие расходы) 80,0
|
