4.2. Классификация кредитов

Кредиты, которые может получить предприятие, классифицируются по таким признакам:

 по кредиторам;

 по формам и видам;

 по цели использования;

 по сроку;

 по обеспечению;

 по порядку предоставления.

Кредиторами предприятия могут быть: банки и специализированные финансово-кредитные институты, предприятия; государство, международные финансово-кредитные учреждения.

Формы кредитов: денежная и товарная.

Виды кредитов: банковский, коммерческий, государственный, лизинговый.

В зависимости от цели использования выделяют кредиты, которые направлены на финансирование: оборотных средств, основных средств.

По сроку использования выделяют краткосрочные (до 1года), среднесрочные (до 3 лет) и долгосрочные кредиты (свыше 3 лет).

В зависимости от обеспечения кредиты делят на обеспеченные (недвижимостью, ценными бумагами, ТМЦ. дебиторской задолженностью, гарантиями, поручительством, страховыми полисами) и бланковые (получают только финансово-устойчивые предприятия на 1-10 дней)

Порядок предоставления кредитов предусматривает такие виды займов: прямые, консорциональные, кредиты участия.

Предоставление прямых займов предусматривает кредитование предприятия непосредственно одним кредитором.

Консорциональные займы предоставляются тогда, когда предприятию — заемщику необходимы средства в объеме, который не может обеспечить один кредитор. В этом случае несколько кредиторов объединяется и каждый из них предоставляет часть общего кредита.

Кредиты участия — банки передают (переуступают) часть займа другим кредиторам. Договоренность о таком займе может производиться, даже без ведома предприятия — заемщика, а условия такого займа отличаются от условий предоставления первоначального кредита.

4.3. Банковское кредитование предприятий

Сейчас наиболее распространенным видом кредита является банковский. Банковский кредит классифицируют по таким притокам:

1) целевая направленность:

2) срок кредита;

3) вид процентной ставки;

4) валюта кредита;

5) виды обслуживания.

В зависимости от цели кредит может выдаваться на:

 финансирование оборотного капитала;

 финансирование основного капитала:

 выкуп приватизированного предприятия.

Действующее украинское законодательство запрещает давать кредиты предприятиям на покрытие убытков от хозяйственной деятельности, на формирование и увеличение уставных фондов банков, для внесения платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

Не могут получить кредиты предприятия:

 против которых начато дело о банкротстве (кроме кредитования мер финансовой санации);

 под контракты, которые не предусматривают защиту поставщика от возможных затрат, связанных с задержками в поставках товаров;

 когда они имеют просроченную задолженность по ранее полученным кредитам.

В зависимости от срока выделяют: краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный кредиты

В зависимости от процентной ставки предприятия могут получать кредиты с плавающей и фиксированной процентной ставкой.

Предприятия могут получать в банках кредиты, как в национальной, так и в иностранной валюте.

Предприятия могут получать в банках разные виды кредитов и услуг кредитного характера (Рис. 4.1).